4 простых способа оформить самозанятость

Специфика самозанятости как налогового режима

Как особый налоговый режим самозанятость стала использоваться с 2019 года. Официальное наименование звучит так: «Налог на профессиональный доход» (НПД). В 2023 году оформить самозанятость может любой житель России плюс некоторые иностранные граждане, а именно – жители Белоруссии, Казахстана, Армении, Киргизии.

Есть несколько условий, выполнение которых обязательно для регистрации самозанятости:

• заработок не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год;
• вы не нанимаете никаких сотрудников, всю работу делаете сами;
• вид деятельности разрешен для данного налогового режима.

Какие виды деятельности разрешены? Предоставление услуг, изготовление своими руками каких-либо вещей и их продажа, сдача жилья в аренду. Вообще в данном режиме могут работать люди самых разных профессий. Не исключено и совмещение нескольких видов деятельности одним человеком.

Лицам, оформленным в качестве самозанятых, разрешается сотрудничать с ИП, юридическими и физическими лицами. В последнем случае ставка для расчета налога составляет 4 %, а если речь идет о взаимодействии с другими перечисленными – то 6 %.

Налог для самозанятых начисляется лишь на доход. Человек ничего не платит, если дохода ему получить не удалось. Налогом не облагается: заработная плата с основного места работы, деньги, полученные от родственников в качестве подарков или в счет возврата долга. Но по закону, если подобные переводы имели место, то на случай налоговой проверки для них должны быть четкие объяснения.

Узнай, какие ИТ - профессии
входят в ТОП-30 с доходом
от 210 000 ₽/мес

Павел Симонов

Исполнительный директор Geekbrains

Команда GeekBrains совместно с международными специалистами по развитию карьеры подготовили материалы, которые помогут вам начать путь к профессии мечты.

Подборка содержит только самые востребованные и высокооплачиваемые специальности и направления в IT-сфере. 86% наших учеников с помощью данных материалов определились с карьерной целью на ближайшее будущее!

Скачивайте и используйте уже сегодня:

Павел Симонов

Исполнительный директор Geekbrains

Топ-30 самых востребованных и высокооплачиваемых профессий 2023

Поможет разобраться в актуальной ситуации на рынке труда

Подборка 50+ бесплатных нейросетей для упрощения работы и увеличения заработка

Только проверенные нейросети с доступом из России и свободным использованием

ТОП-100 площадок для поиска работы от GeekBrains

Список проверенных ресурсов реальных вакансий с доходом от 210 000 ₽

Получить подборку бесплатно

pdf 3,7mb

doc 1,7mb

Уже скачали 30006

В приложении «Мой налог» самозанятый обязан вписывать в специальную форму каждую свою продажу с указанием имени, фамилии клиента (для ИП – ИНН, для фирм – ещё и наименование). Сумму налога за каждую продажу приложение сгенерирует само, а оплата производится только сразу за весь месяц. Сумма выставляется между 9 и 12 числами следующего месяца, а последний срок оплаты – до 25 числа. За просрочку платежа каждый день начисляется пеня.

Основные плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого

Положительные моменты:

• Процедура регистрации очень проста, и для этого есть даже несколько способов (ниже о них рассказывается).
• Легализация заработка и получение официального статуса налогоплательщика. Вы спокойно делаете свою работу, не боитесь штрафов и иных претензий со стороны государства. Плюс если доведется столкнуться с недобросовестными заказчиками, на защиту ваших прав встанет суд.
• Оформив самозанятость, человек получает возможность документально подтвердить свои доходы, что обычно бывает необходимо для получения ипотеки, кредита, визы и т. п.
• Низкие ставки по налогу. Они здесь самые маленькие в сравнении с другими легальными видами деятельности. Это фиксированные 4 и 6 %, которые по закону нельзя изменить до 2029 года.
• Страховые взносы платить не обязательно. С одной стороны – хорошо, меньше расходов, но с другой – если не платить, то годы, пока вы были оформлены самозанятым, не будут учитываться в трудовом стаже. При этом услуги бесплатной медицины вам все же положены, потому что в финансировании ОМС частично задействуются и налоги от самозанятых.
• Разрешается быть самозанятым и еще наняться к кому-то на работу. В НДФЛ при этом из заработка идет 13 %, а с полученного дополнительного заработка необходимо уплачивать НПД. Страховые взносы с сумм оплаты вашего труда платит работодатель.
• Не нужно вести отчетность. Тут не предусмотрен выбор режима налогообложения, заполнение декларации. Вы лишь при получении денег от заказчиков оформляете квитанции, указываете свой доход, ежемесячно платите налог.
• Кассовый аппарат приобретать не требуется. Приложение «Мой налог» создает чек, а вам остается лишь распечатать его и передать клиенту, либо переслать в электронном формате. Если осуществляете свою деятельность через партнеров (например, работаете на бирже фриланса, или по агрегатору такси), то там вообще не оформляете никаких чеков.
• Клиенты вам больше доверяют, и число заказчиков растет. Наличие чеков настраивает клиентов лояльно, плюс можете спокойно рекламировать свой бизнес.
• Юридическим лицам и ИП выгоднее нанимать самозанятых, потому что при взаимодействии с физическими лицами по закону нужно платить взносы в фонд соцзащиты и НДФЛ. А в случае с самозанятыми нет никаких дополнительных выплат, только за проделанную работу.

Читайте также!

Как сменить профессию и начать получать удовольствие от работы

Подробнее

Отрицательные моменты при оформлении самозанятости:

• Установлено ограничение по доходу. Если предполагаемый заработок выше 2,4 млн в год, данный налоговый режим – не для вас.
• Нанимать сотрудников по трудовому договору не разрешается. Тут либо заключать договор подряда, либо всю работу делать самому.
• Социальные гарантии отсутствуют. То есть нет ни отпускных, ни больничных, ни каких-то еще выплат, положенных тем, кто оформлен на работу по трудовому договору.
• Налог нужно платить каждый месяц, в то время как ИП разрешено это делать ежеквартально, либо вообще один раз за год (главное – не просрочить).

• Время, пока вы были оформлены как самозанятый, не идет в трудовой стаж, если не платите страховые взносы (а по закону разрешается и не платить).

4 способа оформить самозанятость

Предусмотрено несколько способов для оформления самозанятости. Далее – подробнее о каждом из них:

Оформление самозанятости через приложение «Мой налог»

Сначала нужно скачать приложение на Google Play или AppStore (выбирайте в зависимости от своего устройства и его операционной системы). После этого заходите в сервис, даете согласие на обработку своих данных и принимаете правила работы (ставите галочку в указанном месте). Всё. Дальше открывается экран для выбора способа регистрации:

• Регистрация по паспорту.

Если выбираете этот способ, то нужно указать свой номер телефона. На него сразу придет SMS с кодом, который следует вписать соответствующее регистрационное поле.

Потом необходимо указать свой регион. Затем — отсканировать паспорт (страницу с фотографией). Это делается просто: наводите камеру на нужное место и нажимаете «Распознать».

Проверьте, как получилось. Если нужно отсканировать заново, то нажмите «Распознать снова», если всё хорошо – то «Подтвердить».

Потом нужно еще сделать фото, подтверждающее вашу личность и завершить регистрацию нажатием кнопки «Подтверждаю». После выполнения этой пошаговой инструкции программа передает в инспекцию сведения об оформлении самозанятости и ставит вас на учет.

В программе предусмотрены еще два варианта оформления самозанятости через телефон. Далее – о них:

• Оформление самозанятости через «Госуслуги».

Создайте на портале личную страницу, внесите туда паспортные данные, свой номер телефона и СНИЛС. Далее нужно подтверждение аккаунта в МФЦ (опять же, необходим паспорт и тот самый номер телефона, что вы уже указывали).

На экране регистрации выберите нужный вам вариант, впишите требуемые данные, номер мобильного, код, полученный через SMS. Укажите свой регион, ИНН и нажмите «Подтверждаю».

• Оформление самозанятости через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой.

Вход в личный кабинет осуществляется с помощью уже подтвержденной записи на сайте «Госуслуг», либо реквизиты может выдать ваш налоговый инспектор. Далее – всё стандартно: номер мобильного, код из SMS, указание региона и «Подтвердить».

Именно этим способом могут регистрироваться и иностранные граждане.

Только до 23.09

Скачай подборку материалов, чтобы гарантированно найти работу в IT за 14 дней

Список документов:

ТОП-100 площадок для поиска работы от GeekBrains

20 профессий 2023 года, с доходом от 150 000 рублей

Чек-лист «Как успешно пройти собеседование»

Чтобы получить файл, укажите e-mail:

Введите e-mail, чтобы получить доступ к документам

Подтвердите, что вы не робот,
указав номер телефона:

Введите телефон, чтобы получить доступ к документам

Скачать подборку бесплатно pdf 2,5mb

Уже скачали 52300

Я подтверждаю согласие на обработку персональных данных.

Если у вас уже есть аккаунты на официальных сайтах ФНС или «Госуслуг», то самостоятельно оформлять самозанятость удобнее всего именно последними двумя методами. Если подтвержденных записей у вас нет – выбирайте пункт «Регистрация по паспорту», всё равно это проще, чем ходить в МФЦ или в налоговую инспекцию.

Регистрация через компьютер

Можно оформиться и не задействуя приложение, а прямо на сайте ФНС (через свой личный кабинет). Вход осуществляется по логину/паролю или по учетному номеру с «Госуслуг».

Порядок действий такой: заходите через браузер, вписав логин (это ваш ИНН) и пароль. Жмёте «Зарегистрироваться», ставите галочку для согласия на обработку данных. Остается кликнуть «Далее» и «Подтвердить».

Если вы оформляетесь как физическое лицо, то на этом – всё. Фото и данные паспорта не понадобятся. Если вы – ИП, то нужно официально оформить отказ (на это дается месяц) от используемого спецрежима налогообложения (УСН, например, или патента). Совмещение не разрешается, иначе ваша регистрация будет аннулирована.

Популярные статьи

Высокооплачиваемые профессии сегодня и в ближайшем будущем

Дополнительный заработок в Интернете: варианты для новичков и специалистов

Востребованные удаленные профессии: зарабатывайте, не выходя из дома

Разработчик игр: чем занимается, сколько зарабатывает и где учится

Как выбрать профессию по душе: детальное руководство + ценные советы

Если ИП работает по патенту, от него нужно либо отказаться, либо подождать, пока закончится срок действия. Тогда лишь можно оформлять самозанятость.

Регистрация через уполномоченный банк

Можно зарегистрироваться через банк, предоставляющий подобную услугу в своем мобильном сервисе.

Вот как, например, оформляется самозанятость через «Сбербанк»:

• Открыть приложение банка, зайти в каталог и выбрать «Своё дело». Для регистрации тут надо указать номер карты. Лучше специально ее для этого оформить, идеально подойдет цифровая.
• Указать номер своего мобильника (которым пользуетесь). Сюда система отправит данные для регистрации, а потом будет присылать фискальные документы. Еще нужно выбрать и отметить регион, где вы планируете работать.
• Далее в предложенном списке обозначить направления деятельности. Допускается указание 3–5 позиций. Теперь нужно согласиться с условиями подключения и кликнуть «Продолжить».
• Через несколько минут придет ответ из налоговой, и после этого останется лишь дождаться сообщения из банка о том, что сервис для вас подключен. Официально на это дается 6 дней, но, как правило, процедура занимает меньше времени.

Если оплата происходит посредством перевода на карту, то система сама автоматически создает чеки. Делать это вручную нужно лишь при оплате наличными, по номеру счета, либо если ваш клиент – юридическое лицо или ИП.

Также в банковском приложении для самозанятых предусмотрены в качестве бонусов некоторые полезные возможности.

Например, инструменты, упрощающие выполнение кое-какой рутинной работы. Здесь есть, скажем, конструктор для создания документов, календарь (куда удобно записывать клиентов), специальная платформа с обучающими материалами и даже возможность получить три юридические консультации (бесплатно).

Кредиты для личных целей или на развитие бизнеса банк дает самозанятым на особых, выгодных условиях.

Читайте также!

Как сделать почту на своем домене: обзор наиболее популярных сервисов

Подробнее

К слову, именно оформить самозанятость можно только через «Сбербанк». А вот обмен данными с налоговой инспекцией поддерживают и другие кредитно-финансовые учреждения, их список есть на официальном сайте ФНС. В перечень включены банк «ВТБ», «Киви», «Альфа-Банк», «МТС-Банк», «Тинькофф» и ещё ряд других.

Регистрация в налоговой инспекции по месту жительства

Для начала необходимо заполнить специальный бланк уведомления.

В нем указываете информацию о себе: ИНН, код регистрирующего органа; личные данные (фамилия, имя, отчество, пол, дата рождения); вид осуществляемой деятельности; паспортные сведения; адрес проживания; дата заполнения формы и подпись.

Завершающий шаг оформления самозанятости – подтверждение своего нового статуса. Тут существует два варианта. Можно сделать копию заранее подготовленного уведомления, сходить в налоговую и поставить на нем отметку. А можно в приложении «Мой налог» сформировать справку о регистрации (официально – это такой же документ, как выдается и налоговой службой).

Резюмируя, скажем: по сути, оформление самозанятости – это процедура уведомительного характера, которая занимает совсем немного времени и документации требует по минимуму. Для любого желающего зарегистрироваться – вообще не проблема, лишь бы вид деятельности соответствовал данному режиму налогообложения.

Автор статьи:

Редакция сайта GeekBrains Шеф-редактор раздела Программирование